東北師大附中教育發(fā)展基金會

制度匯編

目  錄

1.東北師大附中教育發(fā)展基金會重大事項報告制度

2.東北師大附中教育發(fā)展基金會人事管理制度

3.東北師大附中教育發(fā)展基金會志愿者招募制度

4.東北師大附中教育發(fā)展基金會志愿者管理制度

5.東北師大附中教育發(fā)展基金會財務(wù)管理制度

6.東北師大附中教育發(fā)展基金會固定資產(chǎn)管理制度

7.東北師大附中教育發(fā)展基金會辦公資產(chǎn)管理制度

8.東北師大附中教育發(fā)展基金會捐贈票據(jù)管理制度

9.東北師大附中教育發(fā)展基金會檔案管理制度

10.東北師大附中教育發(fā)展基金會證書管理制度

11.東北師大附中教育發(fā)展基金會印章管理制度

12.東北師大附中教育發(fā)展基金會信息公開管理制度

13.東北師大附中教育發(fā)展基金會理事評價制度

14.東北師大附中教育發(fā)展基金會監(jiān)事評價制度

15.東北師大附中教育發(fā)展基金會捐贈人評價制度

16.東北師大附中教育發(fā)展基金會受助人評價制度

17.東北師大附中教育發(fā)展基金會志愿者評價制度

18.東北師大附中教育發(fā)展基金會登記管理機關(guān)評價制度

19.東北師大附中教育發(fā)展基金會業(yè)務(wù)主管單位評價制度

20.東北師大附中教育發(fā)展基金會辦公室職能職責(zé)

21.東北師大附中教育發(fā)展基金會會計崗位職責(zé)

22.東北師大附中教育發(fā)展基金會出納崗位職責(zé)

23.東北師大附中教育發(fā)展基金會會計機構(gòu)負責(zé)人崗位職責(zé)

24.東北師大附中教育發(fā)展基金會會計檔案管理辦法

25.東北師大附中教育發(fā)展基金會項目管理辦法

26.東北師大附中教育發(fā)展基金會銀行賬戶管理規(guī)范

27.東北師大附中教育發(fā)展基金會基金使用管理辦法

東北師大附中教育發(fā)展基金會

重大事項報告制度

為規(guī)范基金會的日常行為，確?；饡黜椫卮笫马椀陌踩?、合法開展， 制定本制度。

第一條 捐贈超過100萬的項目需要向理事會報告；

境外捐贈活動需要向理事長報告；

第二條 投資理財活動需要向理事會報告；

第三條 理事會人員調(diào)整需要向理事會報告，法人變更應(yīng)到民政廳變更登記報告；

第四條 章程修改需要向理事會報告；

第五條 理事會換屆應(yīng)向民政廳報告；

第六條 支出超過100萬需要向理事會報告；

第七條 基金會注銷需要向民政廳報告。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

人事管理制度

為加強基金會人事管理，激發(fā)進取精神，根據(jù)本基金會章程制定此制度，本基金會工作人員，除應(yīng)執(zhí)行國家法律、法令、法則外，依本制度管理。

第一章  聘用

第一條  本著節(jié)省開支，減少行政辦公支出，把教育基金更多用于公益事業(yè)的指導(dǎo)思想，按照科學(xué)、合理、精干、高效的原則，本基金會盡量精簡聘用工作人員。

第二條  本基金會工作人員為東北大附中在編人員，工資由東北師大附中承擔(dān)。

第二章  管理

第三條  基金會設(shè)辦公室，財務(wù)由學(xué)校財務(wù)室代管，會計出納分別擔(dān)任。

第四條  基金會所有工作人員均應(yīng)遵守基金會規(guī)章制度，并遵守下列規(guī)定。

1、必須遵守國家法律、法規(guī)、條例，并嚴格遵守基金會各項規(guī)章制度；

2、員工應(yīng)恪盡職守，服從領(lǐng)導(dǎo)，維護基金會名譽。
3、基金會聘用人員實行年終考核制?？己艘怨ぷ骺冃橹攸c，對

德、能、勤、績?nèi)婵疾椋己私Y(jié)果作為對員工進行獎懲的主要依據(jù)。
4、對在工作中有顯著成績和突出貢獻的工作人員給予精神鼓勵和

物資獎勵。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

志愿者招募辦法

一、任何有志于成為本基金會志愿者的東北師大附中在校學(xué)生都可向基金會提出書面申請。

二、本基金會負責(zé)公開招募志愿者的信息，組織實施對申請者的審查和考核，并最終確定招募的志愿者名單。

三、志愿者在項目結(jié)束后可自愿退出志愿服務(wù)。項目進行過程中，志愿者欲終止志愿服務(wù)時，須向本基金會提出書面申請并得到批準(zhǔn)后方可退出。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

志愿者管理制度

志愿者參加?xùn)|北師大附中教育發(fā)展基金會組織的各項活動時需嚴格遵守以下規(guī)定：

一、服從管理部門負責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)，聽從基金會負責(zé)人的工作安排。

二、無條件接受管理者安排的崗位和工作，按時按量地完成，特殊情況應(yīng)向管理部門提出。

三、準(zhǔn)時參加?xùn)|北師大附中教育發(fā)展基金會組織的各項活動，如需早退或請假，要提前一天向管理部門相關(guān)負責(zé)人申請，得到批準(zhǔn)方可告假。

四、工作期間，妥善保管好基金會所屬的各類物品，不得損壞，丟棄，據(jù)為己有。活動結(jié)束后統(tǒng)一交還給管理部門負責(zé)人。

五、工作期間，不得做與本職工作無關(guān)的事情。

六、工作期間，注意個人形象，維護東北師大附中教育發(fā)展基金會和志愿者形象。

七、工作期間發(fā)現(xiàn)安全隱患，要及時主動聯(lián)系相關(guān)負責(zé)人，求得解決。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

財務(wù)管理制度

第一章 總則

第一條 本基金會是非公募基金會。

第二條 為了規(guī)范東北師大附中教育發(fā)展基金會(以下簡稱“基金會”）的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，建立基金會管理工作的正常秩序，管好用好基金，充分發(fā)揮基金使用效益，根據(jù)國務(wù)院令[2004]第400號《基金會管理條例》、財政部財會[2004]7號《民間非營利組織會計制度》和國家有關(guān)法規(guī)，結(jié)合基金會實際，特制定本制度。

第三條 基金會最高權(quán)力機構(gòu)是理事會。理事會定期審議基金會財務(wù)工作報告，并決定財務(wù)工作中的重大問題。在理事會休會期間，由理事長授權(quán)秘書長負責(zé)日常工作。

第四條 按照《章程》規(guī)定，本會資產(chǎn)不論如何獲得，只能用以促進有利本會宗旨實現(xiàn)的各項事業(yè)。本會資產(chǎn)依照國家和社團行政主管機關(guān)有關(guān)規(guī)定進行管理，任何單位和個人不得侵占、私分和挪用。

第五條 基金會財務(wù)管理工作的基本職能是：嚴格執(zhí)行國家財會規(guī)定，建立健全財會制度，編制年度經(jīng)費預(yù)算、決算，做好會計核算、會計監(jiān)督與財務(wù)分析，定期向理事會報告財務(wù)收支狀況，保護基金會資產(chǎn)的安全完整、提高基金會資金使用效益。

第六條 教育基金會應(yīng)配備具有專業(yè)資格的會計人員履行相應(yīng)職責(zé)，教育基金會理事及其近親屬、教育基金會監(jiān)事不得兼任會計工作，會計人員調(diào)動工作或離職時，必須按財務(wù)制度要求與接管人員辦理交接手續(xù)。

第七條 本會的資產(chǎn)管理必須執(zhí)行國家規(guī)定的財務(wù)管理制度，接受理事會和財政部門的監(jiān)督。按照業(yè)務(wù)主管單位的要求每年指定會計師事務(wù)所對基金會的賬目進行審計。

第八條 本會換屆或更換法人之前，必須接受社團登記管理機關(guān)和業(yè)務(wù)主管單位組織的財務(wù)審計。

第二章 財務(wù)計劃管理

第九條基金會的會計年份自公歷1月1日起至12月31日止。

第十條基金會應(yīng)按年度工作計劃編制年度經(jīng)費預(yù)算，預(yù)算方案經(jīng)理事會批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第十一條基金會應(yīng)按月或按季度編制財務(wù)報表。年終應(yīng)認真總結(jié)，及時準(zhǔn)確地編制年度決算報表，全面反映資金、資產(chǎn)來源和運用情況。

第十二條對會計憑證、會計帳薄、財務(wù)會計報告和其他會計資料應(yīng)建立檔案，妥善保管。

第三章 財務(wù)收支管理

第十三條 本會開設(shè)專用的人民幣賬戶。本會資金將嚴格按照本會章程中業(yè)務(wù)范圍的規(guī)定進行使用，不得挪作他用，并嚴格執(zhí)行行業(yè)會計制度。

第十四條 基金的募集和使用要有基金會審批程序。每年定期公布收支賬目。

第十五條 資金進入基金會賬戶后，應(yīng)單立科目、單設(shè)賬戶，并嚴格按照捐贈單位(捐款人)與本會(或?qū)W校相關(guān)部門)簽署的捐贈協(xié)議執(zhí)行。按照協(xié)議要求，定期向捐贈單位(捐款人）報告該基金的使用情況。

第十六條 資助項目的支付

（一）定向捐款的資助項目由基金會按照捐贈單位（捐款人）與本會（或?qū)W校相關(guān)部門)簽署的捐贈協(xié)議執(zhí)行，捐贈協(xié)議在雙方負責(zé)人簽字后生效。凡協(xié)議中已列明資金使用范圍、金額和支付時間的，在協(xié)議生效后即執(zhí)行。由本會秘書長負責(zé)組織實施。

（二)非定向捐款的資助項目需按照支出額度走審批程序方可執(zhí)行。需要理事會決議的在理事會休會期間由理事長辦公會審批后可先執(zhí)行，但須提交下一次理事會會議予以認可。由本會秘書長負責(zé)組織實施。

（三）基金會資金必須嚴格按規(guī)定用途使用，如執(zhí)行過程中出現(xiàn)違反規(guī)定用途的情況，基金會辦公室有權(quán)通知會計人員停止資助項目的支付并報告捐款單位、捐款人及理事會裁決。在理事會會議休會期間報告理事長辦公會裁決。

第十七條 籌集捐款費用的支付

捐贈設(shè)備物資時，在設(shè)備物資分配或變賣過程中發(fā)生的運輸差旅費、招待費、人員勞務(wù)費等在設(shè)備物資折價款中支付，如果設(shè)備物資直接分配到校內(nèi)單位，原則上發(fā)生費用由接受捐贈單位支付。

第十八條 基金管理費的使用

（一）基金會每年用于從事章程規(guī)定的公益事業(yè)支出，不得低于上一年基金余額的8%。

（二）基金管理費的使用包括基金會工作人員的工資福利性支出、日常辦公費支出、差旅費用及招待費用等不超過當(dāng)年總支出的10%。

（三）基金會管理費的使用，均由理事長、副理事長、秘書長、監(jiān)事（1人）審批批準(zhǔn)。

第四章 資金運作

第十九條 資金的年度運作計劃由基金會辦公室提出，經(jīng)理事會審批同意。在確保資金本金安全的基礎(chǔ)上，由基金會辦公室委派專業(yè)人員在資本市場上進行資金運作，確保資金增值。

第二十條 資金增值部分列支業(yè)務(wù)活動成本和管理費用等費用后的余額，自動增加到各留本基金的本金中。

第五章 附則

第二十一條 基金會的財務(wù)管理接受理事、監(jiān)事會的監(jiān)督。

第二十二條 本制度解釋權(quán)歸理事會。本制度經(jīng)理事會審議通過后實施。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

固定資產(chǎn)管理制度

第一章  總則

第一條為了加強固定資產(chǎn)的管理,掌握固定資產(chǎn)的構(gòu)成與使用情況,確?；饡敭a(chǎn)不受損失,特制定本制度。

第二條本制度適用于教育基金會項下的所有固定資產(chǎn)。

第二章  管理制度

第三條 為更好的利用固定資產(chǎn),對固定資產(chǎn)實行歸口管理,加強對固定資產(chǎn)的維修與保養(yǎng),建立崗位責(zé)任制和操作規(guī)范,按照集中領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理的原則,按固定資產(chǎn)的類別確定分管理,各部門需密切配合，加強管理。

第四條 基金會需隨時掌握固定資產(chǎn)的使用狀況。

第五條 基金會需設(shè)置專人負責(zé)監(jiān)督配合使用單位做好設(shè)備的使用和維護,確保設(shè)備完好提高利用率,并定期組織清點盤查,保證賬、卡、物三相符。

第六條 基金會需設(shè)置專人負責(zé)固定資產(chǎn)的管理,搞好固定資產(chǎn)的分類,統(tǒng)一編號,建立固定資產(chǎn)檔案,登記賬卡,負責(zé)審批并辦理驗收、調(diào)撥、報廢、封存、啟用等事項。

第七條 基金會需根據(jù)使用部門的使用情況,組織編制設(shè)備大中修維修計劃,按期編報設(shè)備更新計劃。

第八條 基金會需嚴肅財經(jīng)紀律,對違反固定資產(chǎn)管理制度,擅自贈送、變賣、拆除固定資產(chǎn)的行為和破壞固定資產(chǎn)的現(xiàn)象,要嚴格追查責(zé)任,視情節(jié)給予處罰。

第九條 基金會各固定資產(chǎn)使用部門負責(zé)設(shè)備管理工作,應(yīng)設(shè)置專職或兼職的設(shè)備管理員,所有設(shè)備都要明確使用、保管、維護的責(zé)任人。嚴格執(zhí)行技術(shù)操作規(guī)程和維護保養(yǎng)制度,確保設(shè)備的完好、清潔和安全使用。

第十條 基金會需建立固定資產(chǎn)明細賬,固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、調(diào)出、報廢必須經(jīng)主管部門及總經(jīng)理批準(zhǔn),未經(jīng)批準(zhǔn),不得擅自調(diào)動、報廢,更不能自行外借和變賣。

第十一條 調(diào)撥及轉(zhuǎn)移管理。

凡列入基金會的固定資產(chǎn)未經(jīng)基金會書面允許,不得擅自調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、借出和出售?；饡?nèi)部設(shè)備的調(diào)撥與轉(zhuǎn)移,必須辦理固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù),同時由領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)辦人簽字后,辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù),并通知相關(guān)的會計進行賬、卡交接。

第十三條固定資產(chǎn)清查管理。

為保護固定資產(chǎn)的安全與完整,基金會必須對固定資產(chǎn)進行定期清查、盤點,以掌握固定資產(chǎn)的實有數(shù)量,查明有無丟失、毀損或未入賬的固定資產(chǎn),保證賬實相符。在清查時發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)毀損和盤盈、盤虧,要查明原因,由責(zé)任部門寫出書面情況,主管部門簽署意見后,報知，批復(fù)后,作相應(yīng)的賬務(wù)處理。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

辦公物資管理制度

一、總則

（一）為加強辦公物資管理，規(guī)范辦公物資領(lǐng)用程序，提高利用效率，降低辦公經(jīng)費制定本制度。

（二）規(guī)定中的辦公物資為辦公耗材和一般辦公物資。

1．一般辦公物資包括剪刀、膠條、膠棒、橡皮擦、回形針、直尺、訂書器、涂改液、裁簽字筆、鉛筆、信箋、信封、打印紙、復(fù)印紙、復(fù)寫紙、印刷品、印泥、釘書針、大頭針、圖釘、名片、賬冊、卷宗、檔案袋(盒)、標(biāo)簽、紙杯、計算器、電池、電話機等。

2．員工應(yīng)對辦公物資本著勤儉節(jié)約、杜絕浪費的原則。

3．辦公物資應(yīng)為辦公所用，不得據(jù)為己有，挪作私用。

4．辦公設(shè)備不可為個人使用。不許將辦公物資隨意丟棄廢置。

二、辦公物資計劃

（一）各部門根據(jù)本部門辦公物資消耗和使用情況，每季度首月7日前編制并提報下季度計劃。

三、辦公物資的發(fā)放及領(lǐng)用

（二）各部門辦公物資管理人員應(yīng)嚴格遵照財務(wù)對在職員工辦公用品及耗材配比規(guī)定，結(jié)合本部門實際使用情況按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)進行申請以及提交本部門辦公物資預(yù)算。

（二）各部門指定人員在物資到貨后認真核對本部門申請辦公物資，當(dāng)場與供應(yīng)商送貨人員確認核對并簽寫姓名。如配送物資與申請物資有誤須及時向辦公室辦公物資管理人員反饋。

四、辦公物資的交接與收回

員工因離職或工作崗位變動等原因需進行辦公物資的交接或收回時，應(yīng)嚴格遵守交接回收程序。移交人需逐項列出物品清單，接收人在監(jiān)交人的監(jiān)督下，仔細點驗，遇有毀損的要求移交人書面標(biāo)明，視該物品金額的大小情況，是否追究移交人（保管人)的責(zé)任，另行處理。

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捐贈票據(jù)管理制度

為規(guī)范公益事業(yè)捐贈票據(jù)使用行為，加強本基金會捐贈收入財務(wù)監(jiān)督管理，促進公益事業(yè)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公益事業(yè)捐贈法》以及財政票據(jù)管理的法律制度規(guī)定，制定本制度。

第一條 本基金會接受貨幣（包括外幣）捐贈時，應(yīng)按實際收到的金額填開捐贈票據(jù)。

第二條 建立捐贈票據(jù)管理制度，設(shè)置管理臺賬，由專人負責(zé)捐贈票據(jù)的領(lǐng)購、使用登記與保管，并按規(guī)定報向省財政廳報送捐贈票據(jù)的領(lǐng)購、使用、作廢、核銷以及接受捐贈和捐贈收入使用情況。

第三條 妥善保管已開具的捐贈票據(jù)存根，保存期限5年。

第四條 如遺失捐贈票據(jù)，根據(jù)規(guī)定聲明作廢，并將遺失票據(jù)名稱、數(shù)量、號段、遺失原因及聲明資料等有關(guān)情況，以書面形式報送省財政廳備案。

第五條 保存期滿需要銷毀的捐贈票根據(jù)存根和未使用的需要作廢銷毀的捐贈票據(jù)，由本基金會登記造冊，報經(jīng)省財政廳備案，由財政廳組織銷毀。

第六條 基金會撤銷、改組、合并，在辦理《財政票據(jù)領(lǐng)購證》的變更或注銷手續(xù)時，對已使用的捐贈票據(jù)存根及尚未使用的捐贈票據(jù)登記造冊，并交送省財政廳統(tǒng)一核銷、過戶或銷毀。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

檔案管理制度

第一條  基金會的檔案由專人負責(zé)收集、整理，按年度歸檔學(xué)校檔案館。秘書長檢查、指導(dǎo)。

第二條  歸檔的文件材料要求完整、齊全、準(zhǔn)確，并分類整理、立卷、歸檔材料應(yīng)妥善管理，不得丟失或損毀。

第三條  歸檔范圍

（一）登記管理機關(guān)和業(yè)務(wù)主管部門的有關(guān)文件；

（二）本基金會向登記管理機關(guān)和業(yè)務(wù)主管部門提出的重大事項

報告；

（三）本基金會的章程和各項管理制度；

（四）本基金會的計劃、總結(jié)、年度工作報告及理事會的會議紀要、會議記錄；

（五）本基金會理事會成員和工作人員的基本情況；

（六）本基金會的資產(chǎn)負債表和財務(wù)報告；

（七）本基金會的歷史沿革、大事記，反映重要活動事件的剪漏、聲像材料等。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

證書管理制度

第一條 為加強證書的管理，規(guī)范證書的使用，根據(jù)東北師大附中教育發(fā)展基金會實際情況，制定本制度。

第二條 本制度適用范圍：基金會法人登記證書正副本、組織機構(gòu)代碼證書正副本、稅務(wù)登記證書正副本、銀行開戶許可證、機構(gòu)信用代碼證等。

第三條 基金會法人登記證書、組織機構(gòu)代碼證書管理的責(zé)任部門為辦公室，稅務(wù)登記證書、銀行開戶許可證、機構(gòu)信用代碼證的責(zé)任部門為財務(wù)室，均指定專人具體負責(zé)。

第四條 基金會法人登記證書正本懸掛在辦公室。其他證書由專人負責(zé)并在專用加鎖文件柜中保管。

第五條 證書原則上不外借，因辦理業(yè)務(wù)確需外借的應(yīng)打借條，經(jīng)部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并在辦公室登記，明確歸還時限并按時歸還。

第六條 管理人員工作變動時，應(yīng)嚴格辦理交接手續(xù)。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

印章管理制度

一、印章指基金會法人章、財務(wù)章，法定代表人名章，法人章由基金會辦公室專人負責(zé)管理，財務(wù)章、名章由財務(wù)室專人管理，未經(jīng)批準(zhǔn)不得隨意交由他人管理和使用。

二、一般性介紹信及身份證明，須經(jīng)辦公室負責(zé)人或印章主管人員審核后，方可蓋章，以備查；
　　三、對加蓋印章的材料，應(yīng)注意落款單位必須與印章一致，用印位置恰當(dāng)，要騎年蓋月，字組端正，圖形清晰；
　　四、印章禁止帶出單位使用，如因特殊需要，必須經(jīng)秘書長批準(zhǔn)，由辦公室人員攜帶前往，用后立即帶回；
　　五、印章一律不得用于空白介紹信、空白紙張、空白單據(jù)等。公章一般應(yīng)在上班時間內(nèi)使用，如無特殊情況，下班后停止使用公章；
　　六、印章管理人員必須認真負責(zé)，嚴格遵章守紀，秉公辦事。沒有秘書長及相關(guān)負責(zé)人的同意，不得隨意蓋章；
　　七、印章管理人員應(yīng)妥善保管印章，不得隨意亂放。下班時間和節(jié)假日期間應(yīng)采取防盜措施；
　　八、蓋章后出現(xiàn)的意外情況由批準(zhǔn)人負責(zé)，如印章管理人員違規(guī)蓋章造成的后果由直接責(zé)任人負責(zé)；
　　

東北師大附中教育發(fā)展基金會

信息公開制度

為規(guī)范東北師大附中教育發(fā)展基金會（以下簡稱基金會）的信息公開工作，加強社會及管理機關(guān)對基金會的監(jiān)督，保證公眾的知情權(quán)，促進基金會公益事業(yè)發(fā)展，制定本制度。

第一條 本制度所稱的信息公開，是指將需通過網(wǎng)站、媒體及其它途徑向社會公開的基金會的相關(guān)活動和信息。

第二條 基金會需在網(wǎng)上公開事項：

（1）基金會章程及相關(guān)制度；

（2）基金會開展公益項目包括獎教金、獎學(xué)金、助學(xué)金必須進行網(wǎng)上公示；

（3）基金會接受每一筆捐贈均進行網(wǎng)上公示；

（4）基金會年度工作報告在中國社會組織網(wǎng)公開；

第三條 向社會公開的信息需及時、真實、準(zhǔn)確，以保證捐贈者和公眾及時了解、監(jiān)督基金會的活動信息。

第四條 定期向上級登記管理機關(guān)上報年度工作報告和財務(wù)審計報告。

第五條 基金會辦公室安排專人負責(zé)此項工作。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

理事評價制度

  本項制度規(guī)定東北師大附中教育發(fā)展基金會理事需本著誠信公正、勤勉盡責(zé)的原則行使監(jiān)督職權(quán)，對教育基金會各項工作進行評價：
    一、理事會理事有權(quán)對教育基金會理事會組織實施會員大會和理事會決議情況進行監(jiān)督。理事會會議期間,理事長在工作報告中,應(yīng)說明有關(guān)決議的實施情況,提交理事會審議;決議實施情況的日常檢查由理事長行使,并定期向各位理事通報;理事有權(quán)對決議實施情況提出詢問。
    二、理事會理事有權(quán)對教育基金會理事會高級管理人員和其他工作人員遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和教育基金會章程、規(guī)則的情況進行監(jiān)督。理事會會議期間,理事有權(quán)對教育基金會理事會行政領(lǐng)導(dǎo)班子及成員、各職能部門主要負責(zé)人及整體工作進行評議;理事如發(fā)現(xiàn)教育基金會工作人員存在嚴重違反國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策的行為,應(yīng)及時將所掌握的情況及證據(jù)以書面形式提交教育基金會理事會。
   三、理事會理事有權(quán)對理事會財務(wù)運行狀況進行監(jiān)督并監(jiān)督組織理

事會年度財務(wù)會計報告的審計工作。
四、理事會理事有權(quán)審定理事會在需要時對理事會工作細則和相

關(guān)管理辦法的修改方案,審議通過后方案方可實施。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

監(jiān)事評價制度

為了規(guī)范本基金會監(jiān)事管理，提高監(jiān)管工作的有效性，確保監(jiān)事依法獨立、有效行使監(jiān)督權(quán)，依據(jù)《基金會管理條例》和本基金會章程，制定東北師大附中教育發(fā)展基金會監(jiān)事評價制度：

一、基金會監(jiān)事應(yīng)依據(jù)《基金會管理條例》和本基金會章程的規(guī)定，檢查本會財務(wù)和會計資料，監(jiān)督理事會遵守法律和章程，向理事會提出質(zhì)詢和建議，聽取基金會有關(guān)情況的通報，并向登記管理機關(guān)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)單位以及稅務(wù)、會計主管部門反映情況，應(yīng)當(dāng)依法行使監(jiān)督權(quán)。

二、本基金會設(shè)立監(jiān)事3名，監(jiān)事由東北師范大學(xué)相關(guān)職能部門負責(zé)人擔(dān)任。監(jiān)事任期與理事會任期相同。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。

三、依照章程規(guī)定的程序檢查基金會財務(wù)和會計資料，監(jiān)督理事會遵守法律和章程的情況。

四、列席理事會會議，有權(quán)向理事會提出質(zhì)詢和建議，并應(yīng)當(dāng)向登記管理機關(guān)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)單位以及稅務(wù)、會計主管部門反映情況。

五、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律法規(guī)和基金會章程，忠實履行職責(zé)，監(jiān)事不得與基金會有任何交易行為。

附則：

一、本制度未盡事宜，依據(jù)《基金會管理條例》和本基金會章程的規(guī)定辦理。

二、本制度自理事會審議通過后生效，由理事會負責(zé)解釋。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

捐贈人評價制度

本項制度規(guī)定捐贈人需本著誠信公正、勤勉盡責(zé)的原則行使監(jiān)督職權(quán)，對東北師大附中教育發(fā)展基金會理事會的各項工作進行評價：

一、捐贈人有權(quán)自行決定捐贈款項額度及用途，并監(jiān)督教育基金會嚴格執(zhí)行捐贈款項的使用，審核捐贈款項的使用賬目。教育基金會需按照國家規(guī)定的財務(wù)管理制度以及公益機構(gòu)財務(wù)公開的準(zhǔn)則，對所有財務(wù)資料，包括捐贈款項的使用實行嚴格管理，保證會計資料合法、真實、準(zhǔn)確、完整，并在網(wǎng)站公示接受捐贈人監(jiān)督與審核。

二、捐贈人有權(quán)對教育基金會的公益性進行監(jiān)督和審核。教育基金會需向捐贈人提供詳細的項目資料，并進行項目價值匯報，同時需隨時更新項目運行的動態(tài)，保證各項數(shù)據(jù)公開、透明。

三、捐贈人有權(quán)對基金會的項目開展情況及影響進行監(jiān)督和審核。教育基金會需公示捐贈款項使用的詳細財務(wù)報告、相關(guān)項目報告及項目總結(jié)資料，并向捐贈人提供項目的公眾影響力及滿意度的相關(guān)證明。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

受助人評價制度

本項制度規(guī)定受助人需本著誠信公正、勤勉盡責(zé)的原則行使監(jiān)督職權(quán)，對東北師大附中教育發(fā)展基金會的各項工作進行評價：

一、受助人有權(quán)監(jiān)督和評價教育基金會嚴格組織受助人選定活動。教育基金會需按照相關(guān)原則與標(biāo)準(zhǔn)，公平公正選定受助人，并在選定受助人后進行網(wǎng)上公示，保證選定過程及結(jié)果的公開性與透明度。

二、受助人有權(quán)對教育基金會的協(xié)約履行情況進行監(jiān)督和評價   教育基金會需公示協(xié)約履行的進度、詳細財務(wù)報告、相關(guān)項目報告及項目總結(jié)資料，并向受助人提供項目的公眾影響力及滿意度的相關(guān)證明。

三、受助人有權(quán)對教育基金會的公益性進行監(jiān)督和評價。教育基金會需向受助人提供詳細的項目資料，并進行項目價值匯報，同時需隨時更新項目運行的動態(tài)，保證各項數(shù)據(jù)公開、透明。

四、受助人有權(quán)通過填寫《基金會受助人評價調(diào)查表》反映對教育基金會的評價。教育基金會需向受助人發(fā)放《基金會受助人評價調(diào)查表》，并組織專家小組對調(diào)查結(jié)果進行抽查。專家小組將所抽查的調(diào)查表分數(shù)相加除以抽查人數(shù)即為基金會受助人評價調(diào)查的得分。

東北師范大學(xué)教育發(fā)展基金會

志愿者評價制度

本項制度規(guī)定志愿者需本著誠信公正、勤勉盡責(zé)的原則行使監(jiān)督職權(quán)，對東北師范大學(xué)教育發(fā)展基金會的各項工作進行評價：

一、志愿者有權(quán)對教育發(fā)展基金會的公益性進行監(jiān)督和評價。教育發(fā)展基金會需向捐贈人提供項目資料，并進行項目價值匯報，同時需隨時更新項目運行的動態(tài)，保證各項數(shù)據(jù)公開透明。

二、志愿者有權(quán)對教育發(fā)展基金會的項目創(chuàng)新性和可操作性進行監(jiān)督和評價。教育發(fā)展基金會需向志愿者提供詳細項目資料，并對項目的創(chuàng)新性和可操作性進行匯報，保證各項數(shù)據(jù)真實有效。

三、志愿者有權(quán)對教育發(fā)展基金會的項目開展情況及社會影響進行監(jiān)督和評價。教育發(fā)展基金會需公示捐贈款項使用的詳細財務(wù)報告、相關(guān)項目報告及項目總結(jié)資料，并向志愿者提供項目的公眾影響力及滿意度的相關(guān)證明。

四、志愿者有權(quán)對教育發(fā)展基金會的志愿者管理情況進行監(jiān)督和評價。教育發(fā)展基金會需制定切實可行的志愿者管理制度，并組織專人落實志愿者管理工作。同時教育發(fā)展基金會需將制度實施情況進行網(wǎng)上公示，確保數(shù)據(jù)公開透明。

五、志愿者有權(quán)通過填寫《基金會志愿者評價調(diào)查表》反映對教育發(fā)展基金會的評價。教育發(fā)展基金會需向志愿者發(fā)放《基金會志愿者評價調(diào)查表》，并組織專家小組對調(diào)查結(jié)果進行抽查。專家小組將所抽查的調(diào)查表分數(shù)相加除以抽查人數(shù)即為基金會志愿者評價調(diào)查的得分。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

登記管理機關(guān)評價制度

本項制度規(guī)定登記管理機關(guān)需本著誠信公正、勤勉盡責(zé)的原則行使監(jiān)督職權(quán)、對理事會各項工作進行評價：

一、登記管理機關(guān)有權(quán)對教育基金會實施年度檢查，并對教育基金會違反《基金會管理條例》的行為給予行政處罰。教育基金會應(yīng)當(dāng)于每年3月31日前向業(yè)務(wù)主管單位報送上一年度的工作報告，經(jīng)業(yè)務(wù)主管單位初審?fù)夂?，?月31日前報送登記管理機關(guān)，接受年度檢查。工作報告的內(nèi)容需包括：教育基金會遵守法律法規(guī)和國家政策的情況、依照《社會團體登記管理條例》履行登記手續(xù)的情況、按照章程開展活動的情況等

二、登記管理機關(guān)有權(quán)監(jiān)督教育基金會的財務(wù)管理狀況。教育基金會的資產(chǎn)來源必須合法，任何單位和個人不得侵占、私分或者挪用教育基金會的資產(chǎn)。教育基金會的經(jīng)費，以及開展章程規(guī)定的活動按照國家有關(guān)規(guī)定所取得的合法收入，必須用于章程規(guī)定的業(yè)務(wù)活動，不得在會員中分配。教育基金會接受捐贈、資助，必須符合章程規(guī)定的宗旨和業(yè)務(wù)范圍，必須根據(jù)與捐贈人、資助人約定的期限、方式和合法用途使用。教育基金會應(yīng)當(dāng)向業(yè)務(wù)主管單位報告接受、使用捐贈、資助的有關(guān)情況，并將有關(guān)情況向社會公布。

三、登記管理機關(guān)有權(quán)監(jiān)督教育基金會的人員、結(jié)構(gòu)調(diào)動活動。教育基金會的人員調(diào)動及志愿者服務(wù)必須遵照相關(guān)制度，合法合理開展。教育基金會需向登記管理機關(guān)提交各期項目資料及人員安排報告。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

業(yè)務(wù)主管單位評價制度

本項制度規(guī)定業(yè)務(wù)主管單位需本著誠信公正、勤勉盡責(zé)的原則行使監(jiān)督職權(quán)、對教育基金會各項工作進行評價：

業(yè)務(wù)主管單位有權(quán)對教育基金會實施年度檢查的初審，并協(xié)助登記管理機關(guān)和其他有關(guān)部門查處教育基金會的違法行為。教育基金會應(yīng)當(dāng)于每年3月31日前向業(yè)務(wù)主管單位報送上一年度的工作報告，經(jīng)業(yè)務(wù)主管單位初審?fù)夂?，?月31日前報送登記管理機關(guān)，接受年度檢查。工作報告的內(nèi)容需包括：教育基金會遵守法律法規(guī)和國家政策的情況、依照《社會團體登記管理條例》履行登記手續(xù)的情況、按照章程開展活動的情況等

二、業(yè)務(wù)主管單位有權(quán)監(jiān)督教育基金會的財務(wù)管理狀況。教育基金會的資產(chǎn)來源必須合法，任何單位和個人不得侵占、私分或者挪用教育基金會的資產(chǎn)。教育基金會的經(jīng)費，以及開展章程規(guī)定的活動按照國家有關(guān)規(guī)定所取得的合法收入，必須用于章程規(guī)定的業(yè)務(wù)活動，不得在會員中分配。教育基金會接受捐贈、資助，必須符合章程規(guī)定的宗旨和業(yè)務(wù)范圍，必須根據(jù)與捐贈人、資助人約定的期限、方式和合法用途使用。教育基金會應(yīng)當(dāng)向業(yè)務(wù)主管單位報告接受、使用捐贈、資助的有關(guān)情況，并將有關(guān)情況向社會公布。

三、業(yè)務(wù)主管單位有權(quán)監(jiān)督教育基金會的人員、結(jié)構(gòu)調(diào)動活動。教育基金會的人員調(diào)動及志愿者服務(wù)必須遵照相關(guān)制度，合法合理開展。教育基金會需向業(yè)務(wù)主管單位提交各期項目資料及人員安排報告。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

辦公室職能職責(zé)

一、職能定位

東北師大附中教育發(fā)展基金會辦公室的主要職能是負責(zé)東北師大附中教育發(fā)展基金會的日常管理與運行：建立、發(fā)展和維護社會公共關(guān)系，為推動學(xué)校各項事業(yè)的發(fā)展?fàn)幦∩鐣鹘绲闹С峙c捐助；統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)學(xué)校教育基金的募集活動，制定籌資項目，拓展籌款渠道。

一、職能定位

東北師大附中教育發(fā)展基金會辦公室的主要職能是負責(zé)東北師大附中教育發(fā)展基金會的日常管理與運行：建立、發(fā)展和維護社會公共關(guān)系，為推動學(xué)校各項事業(yè)的發(fā)展?fàn)幦∩鐣鹘绲闹С峙c捐助；統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)學(xué)校教育基金的募集活動，制定籌資項目，拓展籌款渠道。

二、職責(zé)：

1.負責(zé)捐贈業(yè)務(wù)咨詢，接受各類捐贈，起草捐贈協(xié)議；

2.負責(zé)人事、文件、檔案、公章、宣傳等日常管理工作；

3.負責(zé)基金會年檢等相關(guān)工作；

4.負責(zé)理事會通知和記錄工作

4.負責(zé)部門行政工作，策劃組織實施捐資簽約儀式等

5.加強與社會慈善機構(gòu)的聯(lián)系，積極拓寬籌資渠道，爭取更多社會捐贈；

6.負責(zé)制定工作計劃與落實工作；

7.負責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、協(xié)調(diào)各校區(qū)、各處室做好各類捐贈與基金項目的落實與管理；

東北師大附中教育發(fā)展基金會

會計崗位職責(zé)

一、負責(zé)教育基金會會計核算工作。遵守《會計法》的規(guī)定，嚴格執(zhí)行財政部頒布的《民間非營利組織會計制度》等國家有關(guān)會計法規(guī)和本會制訂的財務(wù)工作各項制度。

二、負責(zé)各種會計報表數(shù)據(jù)生成及管理工作；

三、負責(zé)往來款項的的核對、清查等工作；

四、負責(zé)銀行對賬工作；

五、負責(zé)會計檔案管理工作；

六、負責(zé)財務(wù)政策宣傳、業(yè)務(wù)咨詢和指導(dǎo)工作。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

出納崗位職責(zé)

一、負責(zé)教育基金會資金結(jié)算工作；

二、 做好票據(jù)管理工作。按規(guī)定做好銀行結(jié)算票據(jù)的登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷工作；

三、嚴格按規(guī)定辦理銀行各項業(yè)務(wù)；妥善保管銀行存款預(yù)留印鑒卡片、定期存款憑據(jù)和有價證券；

四、負責(zé)內(nèi)部賬戶的記賬、對賬工作；

五、負責(zé)相關(guān)業(yè)務(wù)的咨詢、指導(dǎo)、宣傳工作；

東北師大附中教育發(fā)展基金會

會計機構(gòu)負責(zé)人崗位職責(zé)

一、建立健全學(xué)校財務(wù)制度，完善學(xué)校內(nèi)部會計控制，加強對學(xué)校經(jīng)濟活動的財務(wù)控制和監(jiān)督，防范財務(wù)風(fēng)險；

二、參與教育基金會重大經(jīng)濟事項的可行性研究與論證，提交有關(guān)政策方案；

三、依法多渠道籌集資金，為教育基金會發(fā)展提供財力保障；

四、及時開展財務(wù)分析，提交相關(guān)財務(wù)分析報告，為財務(wù)決策提供依據(jù)；

五、做好隊伍建設(shè)工作，打造研究型與服務(wù)型財務(wù)團隊；

六、依法接受主管部門、財政、審計、稅務(wù)等部門的監(jiān)督檢查，做好相關(guān)協(xié)調(diào)工作。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

會計檔案管理辦法

第一章  總則

第一條  為適應(yīng)會計檔案管理要求，使會計檔案管理更規(guī)范化、程序化、制度化，根據(jù)財政部《會計檔案管理辦法》結(jié)合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》及《會計電算化工作規(guī)范》，針對教育基金會實際工作，制訂本辦法。

第二條  基金會會計人員負責(zé)會計檔案的管理工作。會計檔案管理工作包括會計檔案的整理立卷、歸檔保管、查閱使用和銷毀等。

第三條  教育基金會應(yīng)建立健全會計檔案的內(nèi)部控制制度，明確會計檔案管理崗位的職責(zé)，保證會計檔案妥善保管、有序存放、方便查閱，嚴防銷毀、散失和泄密。

第二章  會計檔案的界定

第四條  會計檔案是指會計憑證、會計賬簿和財務(wù)報告等會計核算資料，是記錄和反映我校經(jīng)濟業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。

第五條  會計檔案具體包括：

（一）會計憑證類：原始憑證、記賬憑證、匯總憑證及其他會計憑證。

（二）會計賬簿類：總賬、明細賬、日記賬、輔助賬簿及他會計賬簿。

（三）財務(wù)報告類：年度財務(wù)報告（預(yù)算、決算），包括會計報表、附表、附注、文字說明及其他財務(wù)報告。

（四）電子會計檔案：存儲在計算機硬盤中的會計數(shù)據(jù)及其它磁性存儲介質(zhì)或光盤存儲的會計數(shù)據(jù)及會計軟件資料等。

第三章 會計檔案的歸檔保管

第六條 教育基金會和財務(wù)部門共同負責(zé)會計檔案工作的指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。會計檔案的具體管理工作由財務(wù)部門負責(zé)，將每年形成的會計檔案，及時整理歸檔，裝訂成冊，編制會計檔案管理清單，保證會計檔案妥善保管、有序存放、方便查閱、嚴防毀損、散失和泄密。

第七條  保存會計檔案資料應(yīng)做到防盜、防火、防潮、防蟲，磁性存儲介質(zhì)還要注意防塵、防熱、防磁、防凍，要有相應(yīng)的安全措施。

第八條  電子會計檔案應(yīng)永久保存。對存儲在計算機硬盤中的會計數(shù)據(jù)要定期進行復(fù)制、備份，重要會計檔案應(yīng)準(zhǔn)備雙份（存放在兩個不同的地點），防止由于計算機硬盤損壞，而使會計檔案丟失。

第九條  機構(gòu)變動或檔案管理人員調(diào)動時，應(yīng)辦理交接手續(xù)，由原管理人員編制會計檔案移交清冊，將全部案卷逐一點交，接管人員逐一接收。

第四章 會計檔案的查閱使用

第十條  會計檔案原則上不得借出。如有特殊需要，應(yīng)履行相關(guān)手續(xù)后，方可提供查閱或者復(fù)制，并填制《財務(wù)處會計檔案查閱登記表》。

第十一條  查閱會計檔案人員必須由財務(wù)處相關(guān)人員陪同。查閱過程中查閱人員不得在案卷中標(biāo)畫，不得拆散原卷冊，不得抽換。

第五章 會計檔案的銷毀

第十二條   會計檔案保管期滿時，財務(wù)處應(yīng)會同檔案館及時辦理會計檔案清理銷毀工作，具體參照《東北師范大學(xué)財會檔案工作規(guī)范》中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十三條  保管期滿但未結(jié)清的債權(quán)債務(wù)原始憑證和涉及其他未了事項的原始憑證，不得銷毀，應(yīng)當(dāng)單獨抽出立卷，保管到未了事項完結(jié)時為止。單獨抽出立卷的會計檔案，應(yīng)當(dāng)在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明。

第六章  附則

 第十四條  本制度自東北師大附中教育發(fā)展基金會理事會會議通過之日起試行。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

項目管理辦法

為規(guī)范東北師大附中教育發(fā)展基金會的捐贈項目管理，確保捐贈項目順利實施，根據(jù)《東北師大附中教育發(fā)展基金會章程》和國家有關(guān)法規(guī)，結(jié)合東北師大附中教育發(fā)展基金會項目工作特點，制定本辦法。

第一條  組織開展的各類公益項目，須簽訂捐贈協(xié)議并由基金會負責(zé)實施與管理。

第二條  東北師大附中教育發(fā)展基金會負責(zé)制定各類捐贈項目的管理辦法。

第三條  申請使用捐贈項目基金時，使用單位須按照簽訂的捐贈協(xié)議中規(guī)定的用途申請，由理事長審批通過后方可使用。使用單位須對基金的使用情況和使用效果進行匯總，上報東北師大附中教育發(fā)展基金會備案。

第四條  捐贈項目的基金使用按照《東北師大附中教育發(fā)展基金會財務(wù)管理制度》執(zhí)行。

第五條  基金會公益項目由東北師大附中教育發(fā)展基金會負責(zé)資金管理、發(fā)放和監(jiān)督工作，并向捐贈人和社會匯報和公布項目基金的使用情況。

第六條  公益項目相關(guān)檔案資料應(yīng)于次年六月底前全部分類歸檔。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

銀行賬戶管理規(guī)范

第一章  總則

第一條  為規(guī)范基金會銀行賬戶管理，保證基金會銀行安全，根據(jù)國家《銀行賬戶管理辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合基金會實際情況，制定本制度。

第二條  基金會銀行賬戶指銀行基本賬戶。

第三條  本制度所指銀行賬戶僅為銀行存款賬戶。

第四條  基金會財務(wù)室為銀行賬戶管理責(zé)任部門，負責(zé)基金會銀行賬戶的開立、變更、撤銷、使用管理。

第五條  銀行賬戶開立、撤銷需經(jīng)財務(wù)室主管責(zé)任人審核，銀行賬戶變更需上報理事會通過。

第六條  銀行賬戶遵循“收支兩條線”原則，專戶專用。

第二章  銀行賬戶基本信息管理

第七條  基金會建立銀行賬戶管理信息數(shù)據(jù)，開立和使用的銀行賬戶必須全部納入銀行賬戶管理信息范圍。

第八條  基金會銀行賬戶管理信息數(shù)據(jù)主要包含以下內(nèi)容：

1、戶名全稱；

2、開戶銀行全稱；

3、銀行賬號、幣種(指人民幣、美元、港幣等不同幣種)；

4、賬戶類別(指基本戶、一般戶、外債戶、資本金戶和其

他)；

5、賬戶屬性(指對公賬戶)；

6、賬戶用途(指綜合、收款、付款、其他等)；

7、開戶日期、賬戶變更日期、銷戶日期；

8、網(wǎng)銀U盾數(shù)量和權(quán)限。

第九條  財務(wù)室負責(zé)銀行賬戶管理基本信息的建立、日常維

護和管理。

第十條  財務(wù)室應(yīng)及時收集和更新信息庫的內(nèi)容和記錄，保

證及時、全面的反映基金會銀行賬戶的真實情況，應(yīng)定期對銀行賬戶管理信息庫的數(shù)據(jù)記錄進行全面的核對和清理。

第三章銀行賬戶管理

第十一條  銀行賬戶管理直接責(zé)任人為出納，基金會負責(zé)人、

財務(wù)負責(zé)人負領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第十二條  直接責(zé)任人必須具備相應(yīng)的素質(zhì)，并依照本制度，

正確辦理銀行賬戶開立、變更、銷戶、年檢手續(xù)以及日常使用管

理，建立健全本基金會銀行賬戶管理檔案。

第十三條  銀行賬戶必須由基金會財務(wù)室統(tǒng)一開立，統(tǒng)一管理，嚴禁違反規(guī)定多頭開戶，嚴禁出租、出借和轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。

第十四條  基金會銀行賬戶開立、變更、和撤銷，必須填寫《銀行開、銷戶申請表》，獲財務(wù)負責(zé)人批準(zhǔn)方可執(zhí)行。

第十五條  財務(wù)部門應(yīng)保管好銀行賬戶對應(yīng)印章、網(wǎng)銀U盾，

確保銀行賬戶安全。

第十六條  基金會銀行賬戶主要用途分類如下：

基本賬戶為綜合性賬戶，可用于繳稅、提現(xiàn)、工資薪金及

日常經(jīng)營費用支出等，資本金賬戶用于投資入股、驗資等；

第十七條銀行賬戶管理人員應(yīng)確保賬戶信息安全，未經(jīng)批

準(zhǔn)，嚴禁對外提供賬戶相關(guān)任何信息。

第四章  銀行賬戶開立

第十八條  銀行賬戶開立實行財務(wù)負責(zé)人審核制。

第十九條  基金會應(yīng)按如下規(guī)定設(shè)置管理銀行賬戶：

1.財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，代表基金會開立銀行賬戶，并負責(zé)對銀行賬戶的日常管理；

2.基金會銀行賬戶戶名全稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照登記的名稱一致；

3.基金會其他部門一律不準(zhǔn)開立銀行賬戶。

第二十條  開立銀行賬戶程序：

1、申請開立銀行賬戶，應(yīng)報財務(wù)負責(zé)人審批；

2、財務(wù)室應(yīng)根據(jù)同意開立銀行賬戶的申請表，對開戶信息

資料與基金會審批意見的一致性進行核查；

第二十一條  基金會應(yīng)對擬開戶銀行進行評估。評估范圍包括：

信譽度、服務(wù)范圍、服務(wù)成本、便利性、合作經(jīng)歷等。

第二十二條  與我單位有重大戰(zhàn)略合作和銀行支持的銀行優(yōu)先合作。

第五章  銀行賬戶變更和撤銷

第二十三條銀行賬戶登記內(nèi)容發(fā)生變更時，應(yīng)在變更事項

得到開戶銀行變更確認后在銀行賬戶管理信息中記錄變更信息。

第二十四條  基金會財務(wù)負責(zé)人應(yīng)及時清理不需使用的銀行賬戶，防止和糾正不必要的多頭開戶和重復(fù)開戶現(xiàn)象，撤銷多余的銀行賬戶。

第二十五條  銀行賬戶應(yīng)在撤銷后在銀行賬戶管理信息中記錄撤銷信息。

第六章  銀行存款備查賬

第二十六條  出納應(yīng)按照要求，嚴格審核付款憑證，審核無

誤后方可付款，付款后交給總賬會計在系統(tǒng)中做賬，同時登記銀 

行存款日記賬備查。

第二十七條  出納人員應(yīng)核對當(dāng)日銀行存款明細賬、和個人登記的銀行存款日記賬，確保銀行收付準(zhǔn)確、無誤。

第二十八條  每月初，總賬會計應(yīng)與出納核對上月銀行存款

明細賬。

第七章  禁止行為和罰則

第二十九條  在銀行賬戶管理和使用中嚴禁以下行為：

1、未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開立銀行賬戶；

2、不按本制度規(guī)定的程序和時間及時、準(zhǔn)確的上報和備案

有關(guān)銀行賬戶開立、變更和撤銷等相關(guān)信息資料；

3、不認真清理和及時注銷不需使用的賬戶；

4、隱瞞或私設(shè)銀行賬戶，從事“公款私存”、“小金庫”等

賬外經(jīng)營活動；

5、出租、出借或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶；

6、簽發(fā)空頭、印鑒不符、遠期銀行結(jié)算票據(jù)；

7、未經(jīng)批準(zhǔn)擅自以銀行存款進行擔(dān)?；虻盅?；

8、未妥善保管財務(wù)印章、U眉和重要空白憑證；

9、其他違反國家有關(guān)法律法規(guī)和基金會規(guī)章制度的行為。

第三十條  有違反上述規(guī)定的，基金會將追究責(zé)任。第八章附則

第三十一條  本制度由財務(wù)室負責(zé)解釋。

第三十二條  本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。

東北師大附中教育發(fā)展基金會

基金使用管理辦法

依據(jù)東北師大附中教育發(fā)展基金會章程，特制定本辦法：

第一條  基金管理

1．按專款專用原則管理各種專項基金，各項基金統(tǒng)一進行會計核算（收付款項、開具收據(jù)、日常報銷、編制報表等）；

2．設(shè)專職財會人員和物資管理人員，對基金和各類物資進行管理，定期公布帳目，清查物資；

3．基金資助項目完成后，獲資助者須提交項目執(zhí)行和資金使用情況的報告；

4．理事會要會同有關(guān)部門，對基金使用情況定期進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。

第二條  基金保值增值

1．根據(jù)《基金會管理條例》及《基金會章程》的規(guī)定，基金會在合法和安全的前提下，在半數(shù)以上的理事同意許可下，可依法從事資金運作業(yè)務(wù)，爭取獲得更多的收益，實現(xiàn)基金的保值增值；

2．基金增值的運作方式一般采取將資金存入金融機構(gòu)，也可以購買國債以及比較安全的金融理財產(chǎn)品等有價證券；

3．其他

第三條  基金使用

1．充分尊重捐贈者意愿使用基金，捐贈協(xié)議明確了具體使用方式的捐贈，根據(jù)捐贈協(xié)議約定使用。接受捐贈的物資無法用于符合本基金會章程的用途時，基金會可以依法拍賣，所得收入用于捐贈目的。非限定性基金作為學(xué)校教育發(fā)展基金，由本基金會按照章程規(guī)定的公益活動業(yè)務(wù)范圍合理使用；

2．每年用于從事章程規(guī)定的公益事業(yè)支出，不得低于上一年基金余額的8%；

3．本基金會工作人員的工資福利和行政辦公支出不超過當(dāng)年總支出的10%。

第四條  審批程序

1．使用基金在50萬元（含）以下的，由基金會秘書長審核，報副理事長復(fù)核，理事長審批；

2.使用基金在50萬元以上,100萬元(含)以下由基金會理事長會議（由基金會理事長、副理事長、秘書長組成）審批或集體簽批；

3．使用基金在100萬元以上的，由理事會審批。

第五條  申請程序

1．基金資助項目的申報、審核工作，由學(xué)校相關(guān)部門和主管校長組織實施，報本基金會審批。

2．申請助學(xué)金和緊急救助金的學(xué)生，由本人提出書面申請，學(xué)校相關(guān)部門按照有關(guān)規(guī)定進行資格審查，報本基金會審批。

3．獎教金和獎學(xué)金的評選工作，由學(xué)校相關(guān)部門根據(jù)學(xué)校有關(guān)文件組織實施，報本基金會審批。

第七條  基金會工作人員必須執(zhí)行黨和國家的政策、法令和各項經(jīng)濟法規(guī)，對挪用、損失浪費基金和不按規(guī)定辦事、違反財經(jīng)紀律者，嚴肅處理；對在募集、管理、使用基金工作中有突出成績者予以表彰獎勵。

第八條 附則

（一）接受主管部門和其他有關(guān)部門的檢查、稽核、審計和監(jiān)督。

（二）任何單位與個人不得以東北師大附中或東北師大附中教育發(fā)展基金會名義在社會上募集或接受捐贈；

（二）本辦法由基金會辦公室具體執(zhí)行，并定期向理事會報告執(zhí)行情況。

（三）本辦法經(jīng)理事會審議，通過后生效并執(zhí)行。